Diversifique sus cubos de impuestos

Jun 24, 2023

Hay 4 "cubos de impuestos" principales donde puede tener su dinero, y es mejor distribuir sus inversiones entre todos ellos a lo largo del tiempo.

Cuando las personas piensan en diversificar sus inversiones, la mayoría piensa en categorías como "acciones", "bonos", "bienes raíces", etc.

No piensan en diversificar el estatus fiscal de sus diferentes inversiones. Debido a esto, no siempre aprovechan al máximo sus fondos de jubilación. (¡Y a veces pagan enormes impuestos cuando retiran dinero en el futuro!)

En este video y publicación de blog, quiero hablar sobreel estado fiscal de su dinero.

Si es un empleado federal o un jubilado federal, ha estado ahorrando dinero en su cuenta Thrift Savings Plan (TSP).

Si no es un empleado federal, es probable que tenga la mayor parte de sus fondos de jubilación en una cuenta tradicional 401(k) o IRA. (Aunque también puede tener una cuenta Roth y/o una cuenta de ahorros regular o una cuenta de inversión).

Por lo general, encontramos que la mayoría de las personas tienen la mayor parte de su dinero en algún tipo de cuenta de jubilación tradicional, aunque hay otros tres tipos de "cubos de impuestos" en los que puede depositar dinero.

Veamos esos cuatro "cubos".

Este es un ingreso que ganó, pero que desvió de su cheque de pago directamente a su TSP. No pagaste impuestos por eso, y ahora está en el TSP y está creciendo. Un día cuando sacas el dinero, teserá gravado en cada distribución como si fuera un cheque de pago.

Si no sacas dinero, a los 72 añosse activan las distribuciones mínimas requeridas . En otras palabras, se verá obligado a comenzar a realizar retiros y pagará impuestos a la tasa impositiva vigente para su nivel de ingresos.

Por un lado, es bueno que puedas posponer el pago de impuestos. Lo que podría ser malo es que usted tendrá que pagar impuestos un día y no sabe cuáles serán las tasas impositivas en ese momento.

Por lo tanto, las cuentas de jubilación tradicionales son uno de los cuatro "cubos de impuestos" en los que puede depositar su dinero. Otro es...

Este cubo de dinero es uno sobre el que tiene que pagar impuestos ordinarios sobre la renta. Este es su ingreso: ganancias de CD, cuentas de ahorro, cuentas del mercado monetario, bonos y ciertas anualidades. Estás gravado a la tasa de tu tramo impositivo o a tu tasa de impuesto sobre la renta ordinaria.

Para mucha gente, así es como gana su dinero. Luego depende de usted decidir en cuál de los otros cubos quiere ponerlo. Ese es el cubo de tasa de impuesto sobre la renta ordinaria.

A continuación, hay…

Este es el dinero que ha invertido, sobre el cual está obteniendo ganancias y sobre el cual tiene que pagar tasas impositivas sobre las ganancias de capital.

Si tiene una cuenta de inversión no calificada que genera ganancias y ha mantenido esa inversión durante más de un año, debe pagar la tasa de ganancias de capital sobre la misma. Sin embargo, si mantiene esa inversión por menos de un año, paga las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta.

Entonces, para este grupo, estamos hablando de tasas de ganancias de capital a largo plazo. En 2023, estos se establecen en 0%, 15% o 20%. Esto significa que en 2023...

Todos estos impuestos son más baratos que la tasa ordinaria del tramo impositivo sobre la renta que normalmente pagaría con esos mismos niveles de ingresos. La clave aquí essolo estás pagando impuestos sobre la ganancia o la ganancia.

Por ejemplo, si tiene un saldo de $100 000... y ha mantenido la inversión durante más de un año... y ahora vale $110 000... y vende todo... solo paga impuestos sobre la ganancia de $10 000, no sobre la distribución total de $110 000 que tomó.

El cuarto cubo de impuestos es Roth o dinero libre de impuestos.

Hay dos formas de obtener dinero de este tipo de depósito: ya sea Roth IRA, Roth 401(k) o Roth TSP; o tomando retiros de un producto de seguro de vida con valor en efectivo. (Aquí, solo hablaremos de Roth, pero tenga en cuenta que si configura una póliza de seguro de vida debidamente financiada y sigue todas las reglas del IRS, puede sacar dinero libre de impuestos).

En cuanto a Roth, puede contribuir dentro de su TSP a una cuenta Roth. También puede contribuir a una cuenta IRA Roth fuera de su trabajo, siempre que cumpla con ciertas restricciones de ingresos.

Para poder contribuir a una cuenta IRA Roth, sus ingresos deben ser inferiores a $ 138,000 (si es soltero) para 2023. Si sus ingresos están entre $ 138,000 y $ 153,000, puede contribuir algo a una cuenta IRA Roth. y si tiene más de $ 153,000, se eliminará gradualmente y no podrá contribuir directamente a una cuenta IRA Roth para el año fiscal 2023.

Si está casado y presenta una declaración conjunta, esos números en 2023 son $218,000 y $228,000. Por lo tanto, si está casado y presenta una declaración conjunta y sus ingresos son inferiores a $218,000 al año, puede contribuir a una cuenta IRA Roth para usted y su cónyuge.

El máximo sería $6,500 cada uno si ambos tienen menos de 50 años y $7,500 cada uno si ambos tienen más de 50 años.

La forma en que funciona una cuenta IRA Roth es que deposita el dinero después de impuestos. Allí el dinero crece libre de impuestos. Y después de los 59 años y medio, si ha tenido su cuenta Roth durante al menos cinco años, podrá realizar retiros libres de impuestos.

Ese es un gran beneficio.Cuando toma una distribución Roth, todo está libre de impuestos. No aparece en su declaración de impuestos. No es un factor en la ecuación para determinar si el Seguro Social paga impuestos por usted. No se tendrá en cuenta en la ecuación de cuál será su prima de Medicare (las primas de Medicare se basan en sus ingresos). En pocas palabras, una distribución de una cuenta IRA Roth no cuenta como ingreso.

Entonces, si hacemos una revisión rápida, tenemos un cubo de dinero de ingresos ordinarios, tenemos un cubo de dinero de ganancias de capital, tenemos un cubo de dinero tradicional (lo que significa que cuando toma una distribución, tiene que pagar impuestos sobre ella en su impuesto sobre la renta ordinario, tasa) y luego tenemos nuestra cuenta Roth o libre de impuestos, donde no hay impuestos.

Como ya hemos señalado, la mayoría de las personas son "pesadas tradicionales". La gran mayoría de sus activos están en algún tipo de cuenta tradicional. ¿Cuándo puede ser contraproducente para ti? Cada vez que necesite tomar una distribución, estará sujeta a impuestos.

Digamos, por ejemplo, que desea comprar una casa y necesita una gran distribución de $ 150,000 para hacer un pago inicial.

Solo para darte una idea de las matemáticas...

Si tomaste ese dinero de tu cuenta tradicional, estarías en el tramo del impuesto sobre la renta federal del 24% (al menos) debido a una distribución tan grande. Si su impuesto estatal sobre la renta fuera un 5% adicional, eso significa que tendría que tomar una distribución de $211,267 para que después de pagar impuestos, tenga $150,000 para el pago inicial. Para la mayoría de la gente, ¡ese tipo de impacto fiscal sería un gran golpe!

¿Qué sucede si tomó los $150,000 de una cuenta no calificada sobre la cual solo tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital? Tendría que mirar hacia atrás para ver la cantidad invertida y cuánto ha crecido. Y solo pagaría impuestos sobre las ganancias, que serían a una tasa impositiva de ganancias de capital más baja. Por lo tanto, tomar una gran distribución de este tipo de cuenta no calificada resultaría en impuestos más bajos que tomar una distribución de una cuenta tradicional.

Aquí hay una opción aún mejor. Suponiendo que tiene suficiente para ese pago inicial de $150,000 en su cuenta Roth, y tiene más de 59 años y medio y ha tenido la cuenta durante al menos cinco años, podría tomar una distribución de $150,000 y no una centavo de eso estaría sujeto a impuestos.

Cuando llegue a la jubilación, es genial tener opciones para que cuando surjan grandes gastos o grandes oportunidades, pueda acceder a su dinero de una manera que no lo penalice. En un mundo perfecto, tendría dinero en todos estos diferentes "cubos de impuestos" para que tenga más opciones y opciones.

Por lo general, cuando uno de nuestros clientes llama para obtener una gran distribución, organizamos una reunión. Repasamos todas las opciones: ¿Cómo se verá si toma la distribución de sus varias cuentas? ¿Cuáles serán sus impuestos si toma el dinero de aquí, en lugar de allá o allá?

Para la mayoría, es obvio que sacar dinero de una cuenta es preferible a otra. Pero solo pueden pasar por este proceso si tienen varios cubos.

Cuando todo su dinero está en un cubo, no tiene otra opción.Si aumentan los impuestos y necesita una gran distribución, puede que no sea un espectáculo agradable para usted.

Un objetivo inteligente, con el tiempo, es llegar a donde tiene dinero en cada uno de estos cubos. De esa manera, independientemente de lo que la vida le depare (problemas perversos o bendiciones deliciosas), tendrá los recursos y las opciones para tomar una buena decisión.

Entonces, ¿cómo haces para obtener dinero en estos diferentes cubos? ¿Cómo diversificas tus inversiones?

Tienes que tomar una decisión consciente para asignar de esa manera.

Debe acumular algo de "dinero regular" como un fondo de emergencia (este es dinero que no es "dinero de jubilación").

La mayoría de las personas ya han puesto mucho en su depósito tradicional, pero no han acumulado ningún "dinero libre de impuestos" en una cuenta Roth. La buena noticia es que puedes cambiar eso. Ya analizamos cómo podría aportar $6,500 o $7,500 al año a una cuenta IRA Roth, según su edad e ingresos.

O, dentro de su TSP, puede contribuir directamente a un Roth TSP. Cualquier cosa que estés contribuyendo puede ir a Roth. (El aporte del gobierno federal irá al tradicional, pero usted puede contribuir con Roth). Si lo está maximizando, eso significa que asignará todo a Roth.

Muchas de las personas con las que hablamos tienen grandes saldos TSP tradicionales. Poder contribuir a un Roth es bueno, pero no soluciona su problema de tener $800,000, digamos, en una cuenta tradicional.

Aquí hay una cosa que podrían hacer: diversificar el estado fiscal de su dinero haciendo conversiones Roth.

Una conversión Roth toma una parte de su cuenta tradicional, por ejemplo, digamos $ 50,000, y la transfiere a una cuenta Roth.

Al hacerlo, está sujeto a impuestos a la tasa actual. Pero una vez que ese dinero aparece en su cuenta Roth, crece libre de impuestos para el futuro.

Convertir grandes cantidades de dinero tradicional no es algo que la mayoría de la gente quiera hacer de la noche a la mañana. Eso resultaría en una enorme carga fiscal. Pero puedes convertir algo de dinero cada año.

Nuevamente, todo lo que pase de una cuenta tradicional a una cuenta Roth está sujeto a impuestos en ese año. Entonces, por ejemplo, ¿podría tomar un saldo tradicional de $ 600,000 y moverlo todo a Roth al mismo tiempo? Técnicamente, podrías. ¿Sería inteligente hacer eso? Probablemente no. El IRS vería esos $600,000 como ingreso imponible. Y eso lo colocaría en el nivel impositivo superior del 37% en este momento. Haga los cálculos y verá rápidamente por qué la mayoría de la gente no querría hacer eso.

Pero, ¿qué pasaría si normalmente estuviera en la categoría impositiva del 22 % y pudiera mover $50 000 de su cuenta tradicional a la cuenta Roth y permanecer en la categoría del 22 %? Mucha gente pensaría "¡Eso es un movimiento inteligente!" Otros incluso estarían dispuestos a subir al grupo del 24%. Muchas personas descubren que pueden mover $150,000 o más a una cuenta Roth y permanecer en el nivel del 24 %.

El siguiente tramo hacia arriba es 32%. Para la mayoría de las personas, la diferencia entre el 24 % y el 32 % es demasiado grande. Ellos no quieren hacer eso. Entonces, esto es algo que debe planificarse año tras año.

Debe trabajar con un profesional que pueda ver su declaración de impuestos y ayudarlo a determinar cuánto espacio le queda en su soporte. No desea que sus conversiones Roth resulten en un exceso de impuestos.

Recuerda: una cuenta TSP no te permite hacer este tipo de planificación. Primero tiene que sacar dinero del TSP para hacer esto.

Mel Stubbs es un planificador financiero y educador en Christy Capital que trabaja con empleados federales en todo el país, enseñándoles cómo funciona su sistema de jubilación y cómo planificar su jubilación utilizando sus beneficios disponibles.

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